106年林務局羅東林區管理處內部控制聲明書

本處民國106年度之內部控制，依據評估及稽核之結果，謹聲明如下：

一、本處確知建立、執行及維持有效的內部控制係由機關全體人員共同參與，並依風險評估結果建立相關內部控制，其目的係在對實現施政效能、提供可靠資訊、遵循法令規定及保障資產安全等目標之達成，提供合理的確認，但不包括機關內部控制無法掌握之外部風險。

二、內部控制有其先天限制，不論控制機制如何完善，有效之內部控制僅能對相關目標之達成提供合理的確認，另環境、情況之改變，內部控制之有效性亦可能隨之改變，惟本處之內部控制設有監督機制，針對內部控制缺失進行追蹤改善。

三、本處依106年度之內部控制建立及執行情形辦理評估及稽核之結果，認為本處於106年度整體內部控制之建立及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。

四、本處首長於106年6月2日就職，未就任前之106年度（1月至5月）內部控制係由前任首長林澔貞推動及督導相關工作；本處副首長擔任召集人於107年1月16日就職，未就任前之106年度內部控制係由前任副首長張獻仁推動及督導相關工作。